BOE、気候変動リスクをより適切に捉えるための新たな規制資本フレームワークを検討 

ロイター通信が13日に報じたように、イングランド銀行（BOE）は、気候変動が規制する金融機関にどのような影響を与えるかを判断する上で直面した課題や今後必要な作業など、気候関連リスクと規制資本フレームワークに関する最新の考え方をまとめた報告書を発表した。報告書は、既存の能力と制度のギャップが、銀行や保険会社が将来の気候変動関連損失に対して十分な資本を備えているかどうか不確実性をもたらしていることを明らかにした。また、銀行や保険会社がリスクを資本に組み入れる既存の時間軸は適切であり、現時点で規制当局がこれらの時間軸を変更する正当な理由は不十分であることも認めた。一方、BOEは、既存の資本枠組 みに組み込まれた時間軸の中で、気候変動リ スクをどのように調整できるかを引き続き 検討していく。 

BOEは2021年10月に気候変動適応報告書（CCAR）を公表し、現行の枠組みは資本モデルや信用格付けを通じて気候変動関連リスクを部分的に組み込んでいると指摘した。CCARに基づき、BOEの最新報告書は、規制資本の枠組みの変更が必要かどうかを検討するために必要な更なる作業の概要を示している。例えば、企業が能力格差に対処するための進捗を継続すること、気候変動リスクに対する金融システムの耐性を評価するための能力と将来を見据えたツールを構築すること、気候変動リスクに対する高品質で一貫性のある会計処理を促進すること、資本フレームワークにおける重要なレジーム・ギャップの理解を深め、それを修正することなどが挙げられる。 

Sのようなものだ：

https://www.reuters.com/business/sustainable-business/bank-england-study-climate-related-capital-further-2023-03-13/

https://www.bankofengland.co.uk/prudential-regulation/publication/2023/report-on-climate-related-risks-and-the-regulatory-capital-frameworks

https://www.ft.com/content/2b853165-7f42-4790-8506-e12eb915cf36